2018年度东侨财政核算中心预算说明

2018年部门预算经东侨财[2018]3号批复通过，现将我单位2018年部门预算说明如下:

        一、部门主要职责

本部门的主要职责是：为维护国家财经法规提供监管保障。负责开发区行政、事业单位会计核算；编制和执行开发区机关、事业单位财务收支计划，规范预算管理和财政资金使用

二、部门预算单位构成

2018列入年部门预算编制范围的单位详细情况见下表:

三、部门主要工作任务

2018年，本部门主要任务是：

（1）做好日常财务报销，坚持按财务审核权限规定进行初审、复审。严格执行会计法律法规，财务管理制度，按预算项目办理收支，确保财务资金安全。

（2）认真做好核算及准时进行拨款，核对凭证、复核、记账、报表等。并配合代理核算单位做好临时性的财务统计工作，满足各单位多层次的财务信息需要。

（3）开展稽核工作，对纳入集中核算财务进行内部稽核，并结合“会计信息质量检查”。针对检查情况落实回头看。对开发区所属行政、企事业单位进行分期分批检查式抽查，及时发现日常财务工作中存在的问题，并加以整改。

四、预算收支总体情况

按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2018年，财政核算中心收入预算为125.27万元，比上年增加34.38万元，主要原因是工资性收入增加、慰问费增加。其中：一般公共预算拨款125.27万元。相应安排支出预算125.27万元，比上年增加34.38万元，其中：人员支出38.37万元，对个人和家庭补助支出×0.13万元，公用支出29.77万元，项目支出57万元。

五、一般公共预算拨款支出情况

2018年度一般公共预算拨款支出125.27元，比上年增加34.38万元，主要原因是工资性收入增加、慰问费增加，主要支出项目(按项级科目分类统计)包括：

（一）2010301（行政运行）57万元。主要用于内网专线、慰问费等支出。

（二）2010350（事业运行）6.16万元。主要用于社会保障缴费支出。

（三）2010650（事业运行）44.82万元。主要用于工资福利、奖金等支出。

（四）2080502（事业单位离退休）0.05万元。主要用于退休人员支出。

（五）2101102（基本医疗保险）2.06万元。主要用于基本医疗保险支出。

（六）2101199（其他行政事业单位医疗支出）0.8万元。主要用于体检费支出。

（七）2210201（住房公积金）3.09万元。主要用于公积金支出。

（八）2010601（行政运行）11.29万元。主要用于文明单位奖金、综治奖金等支出。

六、政府性基金预算拨款支出情况

2018年度政府性基金支出0万元，比上年增加0万元

本单位2018年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出”。

七、财政拨款预算基本支出情况

2018年度财政拨款基本支出68.27万元，其中：

（一）人员经费38.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费29.77万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

八、一般公共预算“三公”经费支出情况

（一）因公出国（境）经费
　　2018年预算安排0万元。与上年相比支出下降（增长0%，主要原因是:本年未安排因公出国（境）经费。（“与上年持平”）
　 （二）公务接待费
　　2018年预算安排0万元。与上年相比支出下降（增长0%），主要原因是:本年未安排公务接待费。（“与上年持平”）

（三）公务用车购置及运行费
　  2018年预算安排0万元。与上年相比支出下降（增长0%），主要原因是:本年未安排公务用车购置及运行费。（“与上年持平”）

九、其他重要事项说明

（一）机关运行经费

2018年一般公共预算拨款安排的机关运行经费支出9万元，比2017年增加0万元，主要原因是人均公用经费无变动。

。（二）政府采购情况

2018年部门政府采购预算总额0万元

（三）国有资产占用使用情况

截止2017年底，本部门共有车辆9辆，其中：省部级领导干部用车0辆，一般公务用车7辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车2辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2018年共设置绩效目标0个，涉及财政拨款资金0万元。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。 

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

12.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。